a) Tăng cường đôn đốc thu nộp các khỏan thu NSNN (bằng tiền mặt và chuyển khỏan) vào KBNN đầy đủ, nhanh chóng và kịp thời theo chế độ quản lý tiền mặt và thanh tóan không dùng tiền mặt của Nhà nước.
b) Các đơn vị KBNN cần quản lý chặt chẽ việc chi tiền mặt cho các đơn vị giao dịch, đảm bảo chi đúng mục đích; ưu tiên giải quyết các khỏan chi lương, phụ cấp lương, học bổng, sinh họat phí, trợ cấp thương binh - xã hội, chi đặc biệt; đối với các khỏan chi khác giải quyết theo đúng chế độ quản lý tiền mặt Nhà nước quy định; phối hợp với Ngân hàng tổ chức kiểm tra việc sử dụng tiền mặt của các đơn vị giao dịch, đối với các đơn vị giao dịch là lực lượng vũ trang: Quốc phòng, An ninh, CP84 việc kiểm tra sử dụng tiền mặt sẽ có quy định riêng.
c) Tùy thuộc vào tình hình cụ thể về tổ chức Ngân hàng ở địa phương (có sự thỏa thuận giữa Chi nhánh Ngân hàng và Chi cục KBNN) hoặc ở những nơi không có phòng Đại diện Ngân hàng Nhà nước, Chi cục KBNN có thể thực hiện việc điều hòa tiền mặt giữa các chi nhánh KBNN; Chi cục KBNN nhận tiền mặt từ Ngân hàng (nơi Chi cục KBNN mở tài khỏan) để cung cấp tiền mặt cho các Chi nhánh trực thuộc, điều hòa từ Chi nhánh thừa cho Chi nhánh thiếu. Trong trường hợp cần thiết, Cục KBNN có thể điều hòa tiền mặt từ Chi cục thừa cho Chi cục thiếu trong hệ thống KBNN và thực hiện việc điều hòa này sau khi thống nhất với Ngân hàng Nhà nước trung ương.
d) Hàng năm, qúy các Chi cục Kho bạc Nhà nước lập kế họach thu, chi tiền mặt với Ngân hàng nơi Chi cục KBNN mở tài khỏan, đồng thời hai cơ quan gửi kế họach đã thỏa thuận về Cục KBNN và Ngân hàng Nhà nước Trung ương (Vụ Kinh tế Kế họach) để làm căn cứ lập kế họach và tổ chức điều hòa tiền mặt chung giữa hệ thống Ngân hàng và hệ thống KBNN. Khi Ngân hàng Nhà nước Trung ương thông báo cho các đơn vị Ngân hàng tỉnh, thành phố, đặc khu chỉ tiêu tiền mặt phát hành cho ngân sách cần đồng thời thông báo cho Cục KBNN biết để phối hợp thực hiện.
đ) Các đơn vị Ngân hàng và KBNN cần thống nhất định mức tồn qũy tiền mặt, nếu vượt định mức tồn qũy, KBNN đem nộp vào Ngân hàng, nếu thiếu thì rút từ Ngân hàng ra để sử dụng theo lịch nộp tiền mặt và rút tiền mặt thỏa thuận giữa hai đơn vị; việc giao nhận tiền mặt giữa Ngân hàng và Kho bạc Nhà nước thực hiện theo quy định chung của Tổng giám đốc Ngân hàng Nhà nước Việt nam. Ngân hàng Nhà nước thực hiện việc thu đổi tiền rách nát của Kho bạc Nhà nước không đủ điều kiện lưu thông theo chế độ quy định, 3/ Thông tư này có hiệu lực thi hành từ ngày 01/10/1990. Bộ Tài chính và Ngân hàng Nhà nước Trung ương hướng dẫn cho các đơn vị trong hệ thống và các đơn vị có liên quan thực hiện đúng các quy định tại Thông tư số 09 TT/LB ngày 27/2/1990 và những quy định bổ sung tại Thông tư này./. K.T TỔ NG GIÁM Đ Ố C NGÂ N H À NG NH À N Ư ỚC Phó tổ ng giám đ ốc